盘锦市审计局2020年度

部门决算公开说明

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第一部分  盘锦市审计局概况

一、 主要职责及机构设置

二、 部门决算单位构成

第二部分  盘锦市审计局2020年度决算情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  盘锦市审计局2020年度决算报表

一、2020年度收入支出决算总表

二、2020年度收入决算表

三、2020年度支出决算表

四、2020年度财政拨款收入支出决算表

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算表

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2020年度政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 盘锦市审计局概况

一、主要职责及机构设置

1.部门整体概况。

基本职能：盘锦市审计局（本级）是行政单位。其主要职责：

（一）主管全市审计工作。依法独立对市财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支及相关经济活动的真实、合法和效益情况，国家及省委省政府、市委市政府重大政策措施和宏观调控部署落实情况以及领导干部经济责任履行情况进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。组织全市审计机关参与审计署、省审计厅组织的审计项目。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促检查被审计单位整改的责任。

（二）起草地方性审计法规和市政府规章草案，制定并组织实施全市审计工作发展规划，制定并组织实施年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（三）向市政府提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的整改情况报告。向市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门和县区人民政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1.市级预算执行和其他财政收支，市直各部门（含所属单位）预算的执行情况、决算和其他财政财务收支。

2.县区人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，市财政转移支付资金。

3.使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4.市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5.市属国有企业和金融机构、市国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

6.市政府驻外非经营性机构的财务收支，依法通过适当方式组织审计市国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

7.市直部门、县区人民政府管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

8.根据省审计厅授权审计国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支及项目执行情况。

9.各县区审计机关审计管辖范围内的重大审计事项。

10.法律、行政法规规定应由市审计局审计的其他事项。

（五）按规定和程序组织实施对市委管理的党政主要领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人的经济责任审计。

（六）组织实施对国家和省委省政府、市委市政府重大政策措施和宏观调控部署落实情况进行跟踪审计。

（七）组织实施领导干部自然资源资产离任审计。

（八）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（九）指导和监督依法属于市审计局审计监督对象的单位的内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于市审计局审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（十）与县区人民政府共同领导县区审计机关。依法领导和监督下级审计机关的业务，组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县区审计机关违反国家和省委省政府、市委市政府规定做出的审计决定。按照规定组织做好对县区审计机关的考核。按照干部管理权限做好县区审计机关领导干部管理工作。

（十一）组织开展审计领域的交流与合作；指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设全市审计信息系统。

（十二）承办市政府交办的其他事项。

内设机构：

根据上述职责，市审计局设9个内设机构,编制35人。

（一）办公室。

（二）法制综合科。

（三）经济责任审计科

（四）财政与金融审计科。

（五）行政事业审计科。

（六）农业、外资和企业审计科。

（七）经建与社保审计科。

（八）固定资产投资审计科。

（九）电子数据审计科

盘锦市审计局无所属事业单位。

二、决算单位构成

盘锦市审计局2020年度部门决算编制范围的预算单位包括：

1.盘锦市审计局（本级）

第二部分 盘锦市审计局2020年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计751.05万元，包括：

1.财政拨款收入726.62万元，占收入总计的96.75%。其中：一般公共预算财政拨款收入726.62万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元。

3.事业收入0万元。

4.经营收入0万元。

5.附属单位上缴收入0万元。

6.其他收入8.69万元，占收入总计的1.16%，主要是省拨经费和利息收入。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余15.74万元，占收入总计的2.1%。主要是项目支出结转。

与上年相比，今年收入增加64.35万元，增长9.37%，主要原因：工资补贴增加等。

（二）支出总计730.74万元，包括：

1.基本支出577.9万元，占支出总计的79.08%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出483.5万元，对个人和家庭的补助支出8.55万元，商品和服务支出79.22万元，资本性支出6.63万元。

2.项目支出152.84万元，占支出总计的20.92%。主要包括审计业务等业务支出。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

与上年相比，今年支出增加59.78万元，增长8.91%，主要原因：工资补贴增加等。

（三）年末结转和结余20.31万元。

主要是人员变动产生的保险、公积金等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加4.57万元，增长29.03%，主要原因：人员变动产生的保险、公积金等原因形成的结余。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况。

2020年度财政拨款支出727.81万元，其中：基本支出577.9万元，项目支出149.91万元。与上年相比，财政拨款支出增加79.05万元，增长12.18%，主要原因：工资补贴增加等。与年初预算相比，2020年度财政拨款支出完成年初预算的131.52%，其中：基本支出完成年初预算的155.99%，项目完成年初预算的81.96%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出727.81万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出639.45万元，占87.86%；社会保障和就业支出44.52万元，占6.12%；卫生健康支出16.6万元，占2.28%；住房保障支出27.24万元，占3.74%。

1.一般公共服务支出639.45万元，具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）489.54万元，主要是工资福利支出、日常公用经费支出，完成年初预算的171.19%，决算数大于年初预算数的原因主要是绩效工资未纳入年初预算。

（2）一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）149.91万元，主要是审计业务业务经费，完成年初预算的81.96%，决算数小于年初预算数的原因主要是压缩经费。

2.社会保障和就业支出44.52万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）8.38万元，主要是退休人员个人取暖费、电话费、报刊费等支出。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）33.32万元，主要是养老保险等支出，完成年初预算的92.89%，决算数小于年初预算数的原因主要是人员变动。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2.82万元，主要是职业年金缴费支出。

3.卫生健康支出16.6万元，包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）16.43万元，主要是行政医疗保险等支出，完成年初预算的103.66%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员变动。

（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）0.17万元，主要是大额医疗保险缴费支出。

4.住房保障支出27.24万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）27.24万元，主要是住房公积金等支出，完成年初预算的110.24%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员变动。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2020年度无此类资金决算。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2020年度无此类资金决算。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出2.18万元，完成年初预算的43.6%，决算数小于年初预算数的主要原因是尽量减少公车使用率。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费2.18万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数相等，均为0万元，主要原因是年初未做预算，本年未发生因公出国事项。2020年参加出国（境）团组0个，累计0人次，未参加任何团组。2020年因公出国（境）费比上年增加0万元，增长0%，均为0，无任何变动，主要原因是2020年和2019年本单位均为发生因公出国事项，无因公出国（境）支出。

2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数与年初预算数相等，均为0万元，主要原因是年初未做预算，本年未发生公务接待事项。2020年国内公务接待累计0批次、0人、0万元，无国内公务接待支出事项和用途；其中外事接待累计0批次、0人、0万元，无外事接待支出事项和用途。2020年公务接待费比上年增加0万元，增长0%，均为0，无任何变动，主要是2019、2020两年无公务接待事宜支出。

3. 公务用车购置及运行费2.18万元，占“三公”经费支出的100%。完成年初预算的43.6%，决算数小于年初预算数的主要是缩减公车运行经费。比上年减少1.8万元，下降45.23%，主要是缩减公车运行经费。

其中：公务用车购置费0万元，本年无公车购置支出,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费2.18万元，主要用于公车运行维护等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出577.9万元，其中：人员经费492.05万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费85.85万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2020年机关运行经费支出85.85万元，比上年增加18.88万元，增长28.19%，主要原因是人员增加，经费支出增加。具体支出明细如下：

其中：办公费7.8万元、印刷费1.33万元、咨询费0.5万元、手续费0.02万元、物业管理费2.4万元、差旅费3.11万元、维修（护）费0.77万元、劳务费2.66万元、委托业务费2.88万元、工会经费7.32万元、公务用车运行维护费2.18万元、其他交通费用26.09万元、其他商品和服务支出22.16万元。

（二）政府采购支出情况。

2020年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2020年12月31日，盘锦市审计局资产总额880.02万元。其中：部门房屋面积0平方米，价值0万元，其中：办公用房面积0平方米，价值0万元；业务用房面积0平方米，价值0万元；其他（不含构筑物）面积0平方米，价值0万元。

共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车1辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备1台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效自评情况。2020年度，没有开展部门评价工作。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

第四部分 盘锦市审计局2020年度部门决算表